Indemnités journalières :

Les professionnels libéraux relevant de la CNAVPL bénéficient d’IJ.

 

L’assuré doit justifier de 12 mois continus minimum d’affiliation.

 

Montant de l’IJ : 1/730 e du revenu annuel d’activité, calculé sur la moyenne des 3 années civiles précédant l’arrêt de travail et retenu dans la limite de 3 PASS (144 180 € en 2026).

• Montant maximum de l’IJ : 197,51 € bruts.
• Durée de versement : 87 jours consécutifs maximum à partir du 4 e jour d’arrêt de travail.

 

Le délai de carence ne s’applique pas en cas de prolongation.

 

Les IJ sont versées dès le 1er jour pour les arrêts de travail consécutifs à une interruption spontanée de grossesse (Loi n° 2023-567) ou à une interruption médicale de grossesse (Art. 64 – Loi n° 2023-1250), sous conditions de délai.

• Durée de versement maximum : 360 jours sur 3 ans.

 

(Décret n° 2021-755)
En situation de cumul-emploi-retraite, l’indemnisation est limitée à 60 jours (Décret n° 2021-428).

 

Depuis le 01/01/2022, le conjoint collaborateur bénéficie d’indemnités journalières dans les mêmes conditions que celles du professionnel.

 

Le calcul des IJ ainsi que le taux et le plafond des cotisations relèvent de la compétence de la CNAVPL

 

Le service des prestations est assuré par les caisses primaires d’assurance maladie.

 

Le recouvrement des cotisations est assuré par les URSSAF.

 

Les IJ sont soumises à l’impôt sur le revenu (sauf celles liées à une affection de longue durée) et aux prélèvements sociaux (CRDS : 0,5 % ; CSG : 6,2 %).

 

 

 

En cas d’invalidité totale et définitive (100%) ?

 

L’assuré doit être âgé de moins de 62 ans et dans l’impossibilité d’exercer sa activité libérale.

• Allocation d’invalidité versée à l’assurée jusqu’aux 62 ans ; l’allocation est ensuite remplacée par la pension de retraite calculée sans minoration.
• Allocation versée au conjoint non séparé, non divorcé, jusqu’au décès de l’assuré invalide.
• Allocation éducation versée à chaque enfant, célibataire, âgé de moins de 21 ans, 25 ans si étudiant, viagère si infirme.

 

 

	Montants annuels
Allocation d’invalidité	16 872 €
Allocation conjoint	8 436 €
Allocation éducation	16 872 €

 

 

En cas de décès ?

 

• Capital versé au conjoint survivant, marié non divorcé, à défaut aux enfants.
• Allocation annuelle décès versée au conjoint survivant, marié non divorcé, âgé de moins de 60 ans : l’allocation est ensuite remplacée par la pension de réversion. Le mariage doit avoir duré plus de 2 ans sauf si un enfant est issu du mariage.
• Allocation éducation versée à chaque enfant célibataire, âgé de moins de 21 ans, 25 ans si étudiant, viagère si infirme.

 

 

	Montants annuels
Capital décès	25 308 €
Allocation décès	16 872 €
Allocation éducation	16 872 € (doublement si les 2 parents pharmaciens décèdent)

Vous exercez votre métier de pharmacien à titre libéral. De ce fait, tout ce qui concerne vos prestations sociales et les modalités d’indemnisation versées par la caisse de retraite des pharmaciens en cas de maladie, d’invalidité, de grossesse, de départ en retraite, ou encore, les remboursements de vos dépenses de santé sont différents des salariés, mais aussi des autres professions libérales. Ces indemnisations vous paraîtront relativement faibles en comparaison des revenus dégagés par votre activité.

 

Vous pouvez bénéficier de réels avantages grâce aux contrats de prévoyance santé et aux assurances professionnelles pour les pharmaciens. Ainsi vous allez pouvoir vous couvrir à la carte, vous sécuriser financièrement ainsi que votre famille tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

Votre caisse de rattachement est la CAVP, elle vous permet de bénéficier d’une couverture au titre du régime obligatoire. Cependant, il faut savoir que cette couverture est très faible par rapport à vos revenus, voire même inexistante sur certains points et parfois très compliquée à obtenir.

 

Par exemple en cas d’arrêt maladie, aucune indemnisation journalière ne vous est versée par la caisse d’assurance vieillesse des pharmaciens et vos charges professionnelles continuent ! Vous devez assumer seul vos besoins et ceux de votre famille. Une assurance professionnelle de prévoyance vous versera donc les indemnités qui vous permettront d’atteindre le niveau de revenu que vous estimerez comme absolument nécessaire, satisfaisant ou confortable en fonction de vos attentes.

 

En cas d’invalidité, les assurances prévoyance professionnelles dites Madelin viendront compléter les indemnités de la CAVP pour une invalidité totale ou plus fréquemment, pour une invalidité partielle en fonction de la qualité du contrat souscrit. En effet, le régime obligatoire ou caisse d’assurance vieillesse des pharmaciens a des critères très précis qui ne prennent pas en compte les spécificités de votre métier. Ainsi, il ne reconnaît pas le fait que vous soyez invalide pour votre métier tout en pouvant exercer un autre métier. Gardez à l’esprit que la caisse de retraite des pharmaciens vous versera des indemnités exclusivement si vous êtes invalide à 100% et qu’elles seront d’un montant de 797€ par mois.

 

Pour la pharmacienne, la CAVP ne prévoit aucune indemnisation en cas de maternité, sauf si votre grossesse est pathologique ou connaît des complications. En cas d’adoption, vous toucherez des indemnités. Pour percevoir une prime de naissance, la pharmacienne doit s’affilier au régime social des indépendants (ex RSI) pour toucher les indemnisations prévues par ce régime. N’hésitez pas à consulter la page caisse CAVP du site « mon-assurance-madelin.fr » pour approfondir ce sujet.

 

Enfin, sachez aussi que si vous avez un accident sur le trajet entre votre domicile et votre lieu de travail, vous n’êtes pas couvert par le régime de base.

 

Il est donc préférable de souscrire à un contrat de prévoyance pharmacien, telle que celui proposé par la prévoyance Madelin, adapté à votre métier pour couvrir vos risques. De plus, les cotisations payées dans le cadre des contrats Madelin sont déductibles de vos bénéfices grâce à l’article 154 bis du Code général des impôts.

 

Les contrats Madelin sont totalement adaptables à vos besoins et vos attentes pour couvrir différents types de situations (maladie, invalidité, décès).

De nombreux facteurs impactent le montant d’un contrat de prévoyance : votre âge, votre état de santé, les garanties souhaitées, l’ancienneté de votre installation, votre revenu fiscal de référence, vos objectifs, votre situation familiale, etc.

 

L’intérêt majeur lorsque vous souscrivez à un contrat de prévoyance pharmacien est la personnalisation de celui-ci. Le but est de le faire correspondre au maximum à vos attentes, vos besoins et la réalité des remboursements de la caisse d’assurance vieillesse des pharmaciens. Étant donné que ces contrats sont pleins de termes techniques, de conditions, nos agents d’assurance seront là pour vous conseiller et vous accompagner.

 

Le plus important est de pouvoir toucher des indemnisations suffisantes et d’avoir de bonnes garanties si vous êtes malade ou invalide, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

 

Vous pouvez par exemple choisir d’être couvert en cas de problème disco-vertébral, car votre métier vous oblige à passer énormément de temps debout. Si vous êtes contraint de travailler à mi-temps à cause de ces pathologies, votre contrat pourrait vous verser des indemnités pour le temps où vous ne travaillez pas.

 

En choisissant des prestations forfaitaires pour votre assurance médicale, vous connaîtrez à l’avance le montant de ce qui vous sera versé par le contrat de prévoyance pharmacien, indépendamment du niveau de vos revenus ou du montant des prestations du régime de base.

Là où les contrats de prévoyance pharmacien permettent de sécuriser les revenus en cours d’activité, le contrat de retraite Madelin permettra au pharmacien d’épargner régulièrement une somme qui sera versée sur un compte d’épargne retraite dédié au pharmacien. Cette épargne en plus de produire des intérêts maximisant le capital sera transformée en rente versée régulièrement au moment du départ en retraite. Le pharmacien disposera ainsi d’un complément de revenus suite à son départ en retraite tout en ayant minimisé son effort d’épargne réel grâce à la déductibilité fiscale au titre des charges professionnelles (sous certaines limites) et aux intérêts qui ont été capitalisés.

 

Les contrats de retraite Madelin sont conseillés, car une fois à la retraite, vous devez savoir que vous serez sûrement sujet à une forte baisse de vos revenus. On note que le revenu touché durant son activité diminuera fortement et pourrait même être divisé par 5 si l’on prend l’exemple de Virginie jeune pharmacienne retraitée interviewée par Votre Argent L’express le 26/07/2013. Les contrats Madelin vous permettront d’amortir la baisse de revenus.

 

Avec les assurances prévoyance et retraite Madelin, vous anticipez les problèmes que vous rencontrerez durant votre vie professionnelle et votre retraite. Mais aussi dans le pire des cas, vous pouvez assurer des revenus et/ou une rente à votre famille, vos enfants, si vous étiez amené à décéder prématurément. Ces deux types de contrats étant très complémentaires, ils doivent être associés et validés en synergie avec les conseils d’un professionnel spécialisé dans les métiers de la pharmacie, à même de réaliser un diagnostic patrimonial adapté.

En effet, les meilleures assurances professionnelles pour les pharmaciens envisagent tous les cas, au contraire des contrats d’assurance professionnels génériques qui ne tiennent pas comptent des détails spécifiques à votre profession.

 

Attention, même si la qualité des contrats est un prérequis essentiel, il n’est pas suffisant. Le rôle du conseiller est tout aussi important pour définir et proposer le contrat parfaitement adapté à votre situation. En plus de prendre le temps de bien vous connaître, il devra sélectionner les bonnes garanties, choisir les options adaptées sachant qu’elles sont parfois très (voir trop) nombreuses pour aboutir à un contrat qui soit réellement adapté à la situation personnelle, familiale et patrimoniale de chaque pharmacien. Il existe en effet rarement deux situations comparables.
Quel intérêt, par exemple, pour un célibataire sans enfant de souscrire au versement d’un capital décès à moins de vouloir protéger un proche spécifique ? Dans ce cas, il faudra penser à dénommer spécifiquement le bénéficiaire souhaité, car à défaut l’argent sera perçu par des héritiers parfois durant longtemps et l’objectif recherché non atteint.

 

La qualité du binôme contrat/conseiller est donc primordiale et peut être assimilée à celle du binôme pilote expérimenté/voiture de course. Il est communément admis qu’une voiture de course conduite sans expertise ne suffit pas à garantir la performance finale.

 

N’hésitez pas à contacter le cabinet Raoult pour toutes vos questions sur les assurances pour les pharmaciens et les indemnisations versées par la caisse retraite pharmacien, que ce soit dans le cadre de votre activité professionnelle, de vos frais de santé ou de vos besoins en prévoyance. En anticipant dès aujourd’hui vos conditions de départ à la retraite, vous bénéficierez des meilleures options pour augmenter la valeur de votre patrimoine tout en protégeant vos proches.