Vous envisagez de prendre votre retraite dans les 10 prochaines années ? La planification de la retraite est un processus en plusieurs étapes qui évolue avec le temps. Pour bénéficier d’une retraite confortable, sûre et agréable, vous devez constituer le coussin financier qui la financera. C’est pour cette raison qu’il est judicieux de souscrire à un plan d’épargne retraite (PER).
Sortie en rente ou en capital, déblocage anticipé en cas de coup dur ou d’achat d’une résidence principale, arbitrages illimités, pas d’obligation de versement… Le plan d’épargne retraite pour pharmaciens représentes de nombreux intérêts.
Comment préparer son plan d’épargne retraite pour les pharmaciens ? Lisez cet article pour plus d’informations.
Quels sont les différents placements pour préparer sa retraite pour les pharmaciens ?
Il existe un certain nombre de moyens d’anticiper la baisse de revenus qu’entraîne la retraite. Il s’agit par exemple des investissements immobiliers, de l’assurance-vie mais aussi du plan d’épargne retraite (PER). Depuis octobre 2019, les options d’épargne retraite ont évolué, offrant aux pharmaciens beaucoup plus de souplesse et de liberté.
L’avantage de ce nouvel outil est qu’il peut combiner tous les plans d’épargne retraite actuellement sur le marché. Il vise également à unifier les plans d’épargne retraite en établissant les mêmes règles pour tous, que ce soit en termes de transfert, de fiscalité ou de possibilités de sortie.
Le nouveau régime se caractérise également par une plus grande flexibilité. Grâce à des frais de transfert réduits, il est possible de passer d’un plan d’épargne retraite pharmaciens à un autre. Outre les coups durs, tels que le décès ou l’invalidité, les montants épargnés peuvent être retirés à tout moment pour financer un projet d’achat de résidence principale.
Le PER peut être arbitré autant de fois que l’on souhaite. Changer de support ou modifier la structure de son PER ne coûte pas très cher. La somme prélevée se situe entre 0 et 1 % de la somme arbitrée. Découvrez nos contrats de prévoyances par spécialités.
Comment fonctionne le PER pour les pharmaciens ?
Ce plan d’épargne retraite pharmaciens peut être complété de plusieurs façons. Des cotisations d’épargne salariale ou des contributions individuelles volontaires peuvent être versées (en fonction du statut TNS ou salarié du professionnel de santé).
Les versements sont libres avec le PER. Les bénéficiaires de ce produit d’épargne peuvent déposer la somme qu’ils souhaitent, quand ils le désirent, de manière programmée ou ponctuelle.
La particularité de ce régime réside dans le fait que les cotisations de retraite obligatoires dues à la CAVP (Caisse d’assurance vieillesse des pharmaciens) peuvent également être ajoutées à ce régime. Pour les promoteurs, la nouvelle CAVP remplacera la CAVP actuelle. Ce type d’investissement nécessite une perspective à long terme. Par conséquent, un système d’administration géré sera proposé par défaut. L’objectif est d’obtenir le rendement le plus élevé possible pour répondre aux besoins des futurs retraités.
La sortie peut se faire sous forme de capital (jusqu’à 100 % de la somme) ou sous forme de rente. Cette dernière solution permet de lisser les sommes sorties du PER, et ainsi éviter qu’elles ne soient soumises à des tranches marginales d’impôts trop conséquentes (ce qui peut être le cas si votre retraite de pharmacien est élevée).
À partir de quelle tranche marginale d’impôts faut-il épargner dans un PER ?
Le PERIN (PER individuel) permet aux pharmaciens de verser de l’argent qui est déduit de leur revenu imposable (dans la limite d’un plafond). Comment connaître ce plafond ? En consultant la dernière page de son dernier avis d’imposition. L’on y retrouve le segment « Plafond Épargne Retraite ». Le plafond disponible y est stipulé.
Concrètement, plus votre TMI est importante, plus les déductions dont vous profitez sont importantes. Avec un salaire mensuel médian de 5 417 € bruts, les pharmaciens présentent pour la plupart des revenus situés dans la TMI des 30%. Cela rend la déductibilité offerte par un PER très intéressante.
Exemple avec un pharmacien situé dans la TMI des 30 % : s’il verse 1 000 € dans son PER, l’économie d’impôts dont il profitera est égale à 300 euros (1 000 € * 30%).
À partir de quelle tranche marginale d’impôts faut-il épargner dans un PER ?
Le PERIN (PER individuel) permet aux pharmaciens de verser de l’argent qui est déduit de leur revenu imposable (dans la limite d’un plafond). Comment connaître ce plafond ? En consultant la dernière page de son dernier avis d’imposition. L’on y retrouve le segment « Plafond Épargne Retraite ». Le plafond disponible y est stipulé.
Concrètement, plus votre TMI est importante, plus les déductions dont vous profitez sont importantes. Avec un salaire mensuel médian de 5 417 € bruts, les pharmaciens présentent pour la plupart des revenus situés dans la TMI des 30%. Cela rend la déductibilité offerte par un PER très intéressante.
Exemple avec un pharmacien situé dans la TMI des 30 % : s’il verse 1 000 € dans son PER, l’économie d’impôts dont il profitera est égale à 300 euros (1 000 € * 30%).
Quelles sont les solutions pour optimiser sa fiscalité ?
Cumul retraite-emploi
Continuer à travailler tout en touchant une pension semble souvent être la solution idéale pour maximiser les revenus. Toutefois, cette option présente des inconvénients. La première, et non la moindre, est évidente : il faut continuer à travailler au-delà de l’âge de la retraite, renonçant ainsi à d’éventuels loisirs. Un autre inconvénient est qu’il augmente la charge fiscale du professionnel. En effet, les pensions de retraite perçues sont soumises à l’impôt sur le revenu, tout comme les salaires de l’activité professionnelle. Le travailleur indépendant qui accumule un salaire et une pension court le risque d’une charge fiscale élevée.
Souscrire un produit d’épargne retraite
Autre solution, dont nous avons déjà parlé, pour les indépendants qui élimine les deux inconvénients majeurs de la combinaison travail-retraite : le produit d’épargne-retraite (PER). Conçu spécifiquement pour préparer la retraite, ce produit d’épargne permet au signataire de percevoir un revenu complémentaire sous forme de rente ou de capital au moment de la retraite, tout en bénéficiant d’une fiscalité allégée. Avec le PER, le professionnel verse des montants réguliers sur son plan pour se constituer un solde d’épargne qui est versé en plus de la pension.
